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Entrega del producto en el centro de recolección

Únicamente se entregarán en el centro de recolección los productos que hayan pasado el control de calidad. Los propios productores entregarán sus productos en el centro de recolección. En el momento de la entrega, recibirán el precio fijado por la cooperativa para los productos.

Centro de recolección del producto

Estrategia de mercadeo

Opciones de mercado

En un principio la empresa considerará las dos opciones de desarrollo de producto y mercado siguientes:

Sistema de información de mercadeo

El componente central del SIM será el brazo de mercadeo de la cooperativa. Organizará la recolección, el análisis y la diseminación de la información de mercadeo.

Se establecerán contactos telefónicos para recoger información de mercadeo. La información de mercadeo incluirá la calidad, la cantidad, el precio y los requisitos de servicio de la demanda. Esta información será analizada y los resultados comunicados al comité ejecutivo (CE) de la cooperativa. Los miembros del CE comunicarán esta información a todos los socios, que son los principales productores.

Mercados a alcanzar

La cooperativa no dependerá de un solo comprador. Los mercados a los que se pretende llegar son los fabricantes de té de hierbas y preparaciones ayurvédicas (medicinas) de Chitwan, Kathmandu, Hetauda, Butwal, Gorkha y Parsa, en Nepal. No se espera vender a mercados indios en este año, puesto que los precios ofrecidos en la India para los productos forestales no maderables son muy bajos. Se identificarán compradores adecuados según los resultados de los análisis de la información de mercadeo.

PLAN DE MANEJO DE RECURSOS/MEDIO AMBIENTE

Recolección de productos del bosque.

Obtención de leña

Sólo se utilizarán como leña los árboles secos y los desperdicios de la poda. No se talarán árboles vivos para obtener leña.

Época de recolección

El calendario de recolección será el señalado en la Tabla E.20.

Tabla E.20. Calendario de recolección.

Cooperativa Praja, Nepal.

Productos forestales no maderables

Fecha de inicio

Amala

Primera semana de octubre

Gurjo

Primera semana de noviembre

Harro

Primera semana de octubre

Barro

Primera semana de noviembre

Plantación de especies productoras de PFNM

La Tabla E.21 muestra el número de plantones nuevos de PFNM que cada hogar plantará en tierras marginales.

Tabla E.21. Número de plantones de PFNM a plantar.

Cooperativa Praja, Nepal.

Productos forestales no maderables

Número de árboles

Amala

200 - 300

Gurjo

200 - 300

Sinkauli

200 - 300

Control del bosque comunitario

Se seguirán las negociaciones a nivel municipal y se finalizará el proceso oficial para clasificar el bosque como bosque comunitario.

PLAN SOCIAL

Relaciones con las personas que no son socios ni accionistas

Únicamente las personas de la etnia Praja podrán ser socios de la cooperativa. Aquellos usuarios del bosque que no son socios ni tienen acciones de la cooperativa, pero que tienen derecho a serlo o tenerlas, pueden participar en las iniciativas de la cooperativa. Sin embargo, las personas que no sean accionistas no percibirán dividendos. Los representantes de la cooperativa que han sido elegidos o nombrados por el mismo grupo de usuarios del bosque (nivel FUG) jugarán un papel importante en llevar las cuentas de los accionistas de su comunidad.

Relaciones con terceros

Aquellos usuarios del bosque que no pueden ser socios o accionistas de la cooperativa no se verán incluídos en las actividades de la misma. No obstante, podrán vender sus productos a la cooperativa al precio que ésta les ofrezca. Este precio puede ser distinto al ofrecido a los accionistas. Un representante de la cooperativa elegido o nombrado por el grupo de usuarios del nivel FUG será el responsable de hacer los arreglos necesarios.

Relaciones con comerciantes a pie de carretera

Se mantendrán y mejorarán las relaciones con los comerciantes a pie de carretera.

Cláusulas sobre los más pobres

Cláusulas para las mujeres

PLAN INSTITUCIONAL

Obtención de derechos legales de acceso a los recursos

PLAN DE CIENCIA Y TECNOLOGÍA

Investigación y desarrollo

  • La finalidad es desarrollar una línea de productos y envasado de alta calidad, obteniendo información sobre las necesidades de los consumidores mediante la realización de la visita-estudio de mercado, e investigar dónde encontrar expertos en mejora de tecnología.
  • Riesgos (hipotéticos)

    Los siguientes factores contribuyen al riesgo:

    Para reducir al mínimo y/o hacer frente a estos riesgos, se capacitará a los grupos, al CE y a los miembros del comité de contabilidad, y/o se mantendrán discusiones en forma regular con el grupo, para capacitarles y así hacer frente a los distintos aspectos de riesgo.

    El fondo de recuperación de pérdidas de la cooperativa (si hay) servirá para cubrir las posibles pérdidas de la empresa.

    Tabla E.22. Plan Financiero. Cooperativa Praja, Nepal.

    Punto de equilibrio (para la mezcla de productos)

    Punto de equilibrio en kg: 5 807 RN / (27 RN - 22 RN) = 1 162 kg

    Punto de equilibrio en ingresos: 1 162 kg x 27 RN = 31 374 RN

    La Tabla E.22 indica que el punto de equilibrio es de 1162 kg, ó 31 374 RN, de una proyección total de 7560 kg (201 281 RN) para la temporada. Esto supone un margen suficiente para alcanzar las ganancias estimadas.

     

    Figura E.1. Estructura orgánica de la Cooperativa Praja.

    MUNICIPIOS PRAJA DE
    LOTAR, KORAK, SIDDHI,
    SHAKTIKHOR, KAULE


    SOCIOS DE LA COOPERATIVA
    (Productores de PFNM)

     

     

    GRUPOS DE SOCIOS
    DE LA COOPERATIVA.
    NIVEL FUG

    (Grupos 1 a 9)


    CONSEJO CONSULTIVO

    COMITE EJECUTIVO
    9 MIEMBROS
    (4 o 5 mujeres)

    COMITE CONTABLE
    3 MIEMBROS

    GRUPOS DE SOCIOS
    DE LA COOPERATIVA.
    NIVEL FUG
    (Grupos 1 a 9)

    Plazo de pago de la inversión

    Los costos totales de puesta en marcha se calculan en 161 017 RN ($USA 2268). La financiación se conseguirá, en parte, mediante acciones de los socios (220 socios que compran acciones a 50 RN cada una), en parte mediante una subvención del proyecto (75 000 RN) y en parte mediante un préstamo blando, también del proyecto (75 000 RN). El préstamo se terminará de pagar al final de la segunda temporada. El préstamo y la subvención serán administrados con la ayuda de una ONG y la escuela de Ecología, Agricultura y Trabajos Comunitarios (SEACOW).

    RI en la primera temporada

    El rendimiento de la inversión de la Cooperativa Praja Nepal, en la primera temporada fue:

    Tabla E.23 RI en la primera temporada - Cooperativa Praja, Nepal

    Beneficio neto = 37 413 RN = 0,23 = 23%

    Activos iniciales 161 017 RN

    Distribución de beneficios

    Los beneficios netos al final de la primera temporada, tras el pago de la mitad del préstamo, se distribuirán como sigue: un 25% se repartirá entre los socios en calidad de dividendo y el resto se reinvertirá en la empresa como ahorros.

    Hoja de balance

    El capital social de la empresa aumenta de un 6,7% hasta un 11,9% en la primera temporada.

    Flujo de efectivo

    Al final de la primera temporada, hay un efectivo en caja de 173 219 RN. Esto será suficiente para financiar el aumento de producción y de ventas en la segunda temporada. Al final de ésta, se habrá devuelto el préstamo, quedando un efectivo de 122 831 RN, suficiente para una recolección algo menor en la tercera temporada para no pedir más préstamos o, si hay financiación adicional, puede aumentarse de nuevo la producción.

    Tabla E.24 Costos de puesta en marcha. Cooperativa Praja, Nepal.

    Compra de

    Productos forestales no maderables

    Cantidad (kg)

    Precio (RN/kg)

    Precio total (RN)

    Gurjo

    1 935

    12

    23 220

    Amala

    1 025

    18

    18 450

    Harro

    1 500

    15

    22 500

    Barro

    3 100

    15

    46 500

    Total

    7 560

     

    110 670

    Costos de envasado

    Materiales de envasado

    Cantidad

    Precio

    (RN)

    Precio total

    (RN)

    Sacos de yute (capacidad 50 kg)

    152

    20

    3 040

    Cuerda

    3

    30

    90

    Total

       

    3 130

    Tasas y cánones

    Productos forestales no maderables

    Cantidad (kg)

    Precio (RN/kg)

    Precio total

    (RN)

    Gurjo

    1 935

    2

    3 870

    Amala

    1 025

    2

    2 050

    Harro

    1 500

    2

    3 000

    Barro

    3 100

    2

    6 200

    Total

    7 560

     

    15 120

    Costos de personal

    Empleados

    Número

    Sueldos/

    mes (RN)

    Costo total (RN)

    Director + contable

    1

    -

     

    Encargado de almacén

    4

    2 000

    8 000

    Dietas a los representantes

    9

    50 /día

    3 150

    Total

       

    11 150

    Costos de almacén

    Detalle

    Número

    Alquiler/

    mes (RN)

    Costo total (RN)

    Almacén de Shaktikhor

    4

    250

    1 000

    Almacén de Birendranagar

    4

    250

    1 000

    Almacén de Mowakhola

    4

    250

    1 000

    Total

    12

     

    3 000

    Maquinaria/ equipo

    Tipo

     

    Precio

    (RN)

    Costo total (RN)

    Báscula

    1

    5 000

    5 000

    Agujas de coser

    6

    5

    30

    Total

       

    5 030

    Transporte

         

    7 182

    Administración

    Artículos de papelería

       

    5 235

    Total

       

    5 235

    Mobiliario y enseres

         

    500

    Costos totales de puesta en marcha

    161 017

    Cantidad financiada mediante acciones de los socios
    (220 socios x 50 RN/acción)

    11 017

    Subvención del proyecto

    75 000

    Préstamo blando del proyecto

    75 000

     

    Tabla E.25. Proyección de pérdidas y ganancias. Cooperativa Praja, Nepal.

    Ingresos totales de ventas (en RN)

    Productos

    Cantidad

    kg

    Cantidad tras pérdida de peso

    kg

    Precio (RN/kg)

    Canti-dad total
    (RN)

    Total primera tempo-rada
    (RN)

    Total segunda temporada (aumento de ventas del 25 %) (RN)

    Gurjo

    1 935

    1 838

    25

    45 956

       

    Amala

    1 025

    974

    40

    38 950

       

    Harro

    1 500

    1 425

    30

    42 750

       

    Barro

    3 100

    2 945

    25

    73 625

       

    Total

    7 560

             

    Ingresos totales

         

    201 281

    201 281

    251 602

    Costos fijos (CF)

    Detaille

    Valor total

    Tasa

     

    Canti-dad

    Total

       

    Costos de amortiza-

    ción

               

    Maquinaria y equipo

    5 030

    10%

    503

         

    Mobiliario y enseres

    500

    15%

    75

         

    Total costos de amortiza-

    Ción

       

    578

    578

       

    Varios (5%)

    277

     

    29

         

    Total costos fijos

         

    607

    607

       

    Costos variables (CV)

    Detalle

         

    Canti-dad total

       

    Compra de productos forestales no maderables

         

    110 670

       

    Costos de envasado

         

    3 130

       

    Tasas y cánones

         

    15 120

       

    Costos de Personal (mano de obra directa)

         

    11 150

       

    Costos de almacén

         

    3 000

       

    Costo de transporte

         

    7 182

       

    Costos de administra-ción

         

    5 235

       

    Subtotal

         

    155 487

       

    Varios (5%)

         

    7 774

       

    Total costos variables

           

    163 261

    163 261

    204 077

    Total

    CF + CV

             

    163 868

    204 684

    Beneficio neto

             

    37 413

    46 918

     

    Tabla E.26 Distribución de beneficios netos. Cooperativa Praja, Nepal.


    Beneficios netos

    Beneficios retenidos

    Distribuciones a los socios

    Detalle de distribución a los

    Dividendos a los socios

    Fondos de socios

    Total

     

    beneficios netos x 25%

    beneficios netos x 75%

    socios

    28 060 x 73%

    28 060 x 27%

    37 413 RN

    9 353

    28 060

    20 483

    7 576

     

    28 060 RN

    Tabla E.27 Proyección de flujo de efectivo (en RN) para un período de cuatro meses. Cooperativa Praja, Nepal.

    Cuenta

    Mes

    Total

    1

    2

    3

    4

    Efectivo en caja

    161 017

    89 960

    24 433

    113 496

     

    Ventas

    0

    0

    101 281

    100 000

    201 281

    Efectivo total

    161 017

    89 960

    125 714

    213 496

     
    Egresos          

    Tasas y cánones

    3 780

    3 780

    3 780

    3 780

    15 120

    Equipamiento

    5 030

    0

    0

    0

    5 030

    Transporte

       

    3 591

    3 591

    7 182

    Administración

    1 309

    1 309

    1 309

    1 309

    5 235

    Mobiliario

    500

    0

    0

    0

    500

    Costos de recolección

    55 335

    55 335

     

    0

    110 670

    Envasado

    1 565

    1 565

    0

    0

    3 130

    Costos de personal

    2 788

    2 788

    2 788

    2 788

    11 150

    Alquiler de almacenes

    750

    750

    750

    750

    3 000

    Dividendos

         

    20 483

     

    Depósito en el fondo de ahorro de los socios

         

    7 576

     

    Egresos totales

    71 057

    65 527

    12 218

    40 277

     

    Efectivo total

    161 017

    89 960

    125 714

    213 496

     

    Efectivo menos egresos

    89 960

    24 433

    113 496

    173 219

     

     

    Tabla E.28 Proyección de flujo de efectivo (en RN) para el segundo período con un aumento de ventas del 25%. Cooperativa Praja, Nepal.

    Cuenta

    Mes

    Total

    1

    2

    3

    4

    Efectivo en caja

    173 219

    91 309

    9 399

    145 728

     

    Ventas

    0

    0

    151 602

    100 000

    251 602

    Efectivo total

    173 219

    91 309

    161 001

    245 728

     
    Egresos          

    Tasas y cánones

    4 725

    4 725

    4 725

    4 725

    18 900

    Transporte

       

    4 489

    4 489

    8 978

    Administración

    1 636

    1 636

    1 636

    1 636

    6 544

    Costos de recolección

    69 169

    69 169

    0

    0

    138 338

    Envasado

    1 957

    1 957

    0

    0

    3 913

    Costos de personal

    3 485

    3 485

    3 485

    3 485

    13 938

    Alquiler de almacenes

    938

    938

    938

    938

    3 750

    Dividendos

         

    25 688

     

    Depósito en el fondo de ahorro de los socios

         

    6 936

     

    Préstamo

         

    75 000

     

    Egresos totales

    81 910

    81 910

    15 273

    122 897

     

    Efectivo total

    173 219

    91 309

    161 001

    245 728

     

    Efectivo menos egresos

    91 309

    9 399

    145 728

    122 831

     

     

    Tabla E.29 Hoja de Balance: primera temporada. Cooperativa Praja, Nepal.

    Cuenta

    Inicio primera temporada

    Final primera temporada

    Final segunda temporada

    % de ventas

    Activos        

    Efectivo en caja

    161 017

    173 219

    86 216

    378

    Equipo, mobiliario

    5 500

         

    Menos amortización (equipo 10%, mobiliario 15%)

    -578

         

    Valor del equipo

    4 452

    4 452

    4 374

     

    Total de activos

    161 017

    177 671

     

    220 752

    Pasivo        

    Préstamo bancario

    75 000

    75 000

    0

     

    Total de pasivo

    75 000

    75 000

    0

     

    Fondos propios

           

    Fondos propios iniciales (220 socios x 50 RN/acción)

    11 017

    11 017

    11 017

     

    Beneficios retenidos (fondo de ahorro)

    0

    9 353

    21 082

     

    Capital invertido

    75 000

    82 301

    188 653

     

    Total fondos propios

    86 017

    102 671

    220 752

     

    Total pasivo + fondos propios

    161 017

    177 671

    220 752

     

    NOTAS

    En la Fase 3 el facilitador trabajará con los futuros empresarios para desarrollar un plan de crecimiento de la empresa, desarrollar estrategias para cada una de las cuatro áreas de desarrollo empresarial y preparar planes de acción para su puesta en práctica. Habrá que definir la misión, las metas y los objetivos de la empresa, determinar su rentabilidad y calcular el capital necesario para su puesta en marcha. El plan de desarrollo empresarial será utilizado para obtener financiación. Se presentan pautas para el desarrollo de estrategias de mercado y para la preparación del mencionado plan.


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